В этом посте вы узнаете, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ, чтобы получить налоговый вычет за 2024 год. Расскажем, какие листы и разделы нужно заполнять, что указать в титульном листе, и как избежать типичных ошибок при подаче.
Представьте: у вас в руках декларация 3-НДФЛ — и вы должны её заполнить. Но куда копать? Какие разделы важны, что и где указывать? Всё кажется лабиринтом с десятками сложных форм и непонятных терминов. А время идёт, и дедлайн вот-вот ударит в колокол. И что? Плохие новости — если что-то сделать неправильно, можно получить штраф или упустить свой вычет. Хорошие — теперь всё просто, и вы готовы с этим разобраться!
Зачем вообще нужна декларация 3-НДФЛ
Если у вас есть желание получить налоговый вычет, то декларацию 3-НДФЛ нужно подавать. И это аккуратно и своевременно! При этом, если вы хотите вернуть НДФЛ по доходам 2024 года, сделать это можно в течение 3 лет — не обязательно прямо к 30 апреля.
Декларация подаётся по месту жительства — лично, через представителя с доверенностью или в электронном виде.
Какие разделы и листы нужно заполнить
В декларации 3-НДФЛ для получения вычета в 2024 году обязательны следующие листы:
| Лист | Описание | Примечания |
|---|---|---|
| Титульный лист | Основная информация о налогоплательщике и налоговом периоде | Не заполняйте раздел "Работник налогового органа". В поле "Номер корректировки" проставьте "0--". Код налогового периода — "34", отчётный год — "2024". Код категории — "760", статус налогоплательщика — "1". |
| Раздел 1 | Данные о налоге к уплате или возврату | Если налог к возврату, в строке 020 укажите КБК для возврата, в 040 — ноль, в 050 — сумму к возврату. |
| Раздел 2 | Расчёт налоговой базы и налога | Заполняется по доходам и вычетам. |
Остальные листы и приложения включайте только при необходимости.
Например, если декларация связана с продажей имущества — квартиры или машины — нужно включить приложения 1 и 6. Если вы получаете имущественный вычет по ипотеке — добавьте приложение 7 и приложение к разделу 1.
Что указывать в титульном листе
Титульный лист — лицо вашей декларации, от его правильного заполнения зависит успех. Вот основные пункты, которые нужно указать:
- Номер корректировки: «0--» при первом подаче декларации
- Налоговый период (код): «34»
- Отчетный год: «2024»
- Код категории налогоплательщика: «760» (физлицо)
- Код статуса налогоплательщика: «1» (налогоплательщик)
Не забудьте указать ФИО, ИНН, адрес и другие стандартные данные.
Пример заполнения: вычет на лечение
Допустим, вы заполняете декларацию, чтобы получить вычет за лечение в 2024 году. Ваша задача:
- Заполнить титульный лист
- Заполнить разделы 1 и 2
- Приложение 1 — на основании справки 2-НДФЛ (справку можно взять у работодателя или скачать из личного кабинета ФНС)
- В разделе 2 укажите сумму дохода и сумму вычета по разделу "Налоговый вычет на социальные расходы"
Если налог к возврату — заполните заявление на возврат в приложении к разделу 1, указав реквизиты вашего банка.
Практические советы
- Не бойтесь использовать бесплатную программу ФНС или личный кабинет на сайте ФНС для заполнения декларации онлайн. Это облегчает задачу и снижает вероятность ошибок.
- Подавать декларацию можно не только до 30 апреля следующего года — если вы хотите только возврат налога, у вас есть целых 3 года.
- При заполнении приложения 1 некоторые строки (например, 020 и 080) можно оставить пустыми, если они не подходят для вашей ситуации.
- При продаже машины, которой владели меньше 3 лет, нужно подавать декларацию и указывать доходы, даже если налог был удержан автоматически.
Что делать, если у вас налог к возврату
В разделе 1 декларации при возврате налога:
- В строке 020 — проставьте КБК для возврата (специальный код бюджетной классификации)
- В строке 040 — укажите ноль
- В строке 050 — сумму налога к возврату
Обязательно приложите заявление с реквизитами для перевода денег.
Итоговая шпаргалка по подаче 3-НДФЛ на вычет в 2024 году
| Шаг | Что делать | Комментарий |
|---|---|---|
| 1 | Заполнить титульный лист | Указать все поля, кроме раздела "работник налогового органа" |
| 2 | Заполнить разделы 1 и 2 | Отразить доходы и вычеты |
| 3 | Включить нужные приложения | Например, приложение 1, 6, 7, расчет к ним |
| 4 | Подать декларацию по месту жительства | Лично, через доверенное лицо или онлайн |
| 5 | Подождать возврат НДФЛ | Возврат приходит на указанные банковские реквизиты |
Надеемся, теперь 3-НДФЛ на налоговый вычет для 2024 года не выглядит вам как нездешний артефакт! Заполняйте декларацию аккуратно, не упускайте сроки, и возвращайте свои законные деньги без лишних нервов.