Содержание:

В этой статье вы узнаете, какой процент налога можно вернуть за обучение, как получить этот возврат, какие документы нужны и какие лимиты установлены законом. Всё просто и понятно — чтобы вы могли вернуть максимум из потраченных на учебу средств.

Представьте себе ситуацию

Вы учитесь или оплачиваете обучение ребенка. Вложили немалые деньги в знания — а в ответ получили... долгожданный налоговый вычет! Вот только какова эта сумма и какой процент вы реально сможете вернуть? Или вы, как и многие, задаётесь вопросом: «Неужели можно вернуть 13%? И сколько максимум?»

Потому что возвращать свои же деньги из бюджета — это ваше законное право. А разбираться в этом — необходимость, иначе упустите часть своего дохода, который мог бы вернуться к вам в карман.

Как работает возврат налога за обучение — простыми словами

Налоговый вычет — это сумма, на которую вычитается ваш доход для расчёта налога на доходы физических лиц (НДФЛ). В России ставка налога — 13% (для резидентов с доходом до 5 млн рублей в год) и 15% — свыше. Но на возврат именно за обучение применяется ставка 13%.

Вот пример из жизни:
Олег зарабатывает 600 000 руб. в год и платит 13% налог — 78 000 руб. Он тратит 100 000 руб. на обучение. За счёт налогового вычета его облагаемый доход уменьшается на 100 000, и налог он должен платить с 500 000 руб. (600 000 - 100 000), то есть 65 000 руб. Переплата налога 13 000 руб. (78 000 - 65 000) возвращается на его счет.

Таким образом, максимальный процент возврата налога за обучение — 13% от оплаченной суммы, но с ограничениями.

Максимальные лимиты возврата — сколько реально вернуть

Здесь кроется ключ к вопросу, какой процент налога можно вернуть, ведь вычет накладывается на верхний предел расходов.

Тип расходов Максимальный годовой лимит Максимальная сумма возврата (13%)
За своё обучение 120 000 руб. 15 600 руб.
За обучение ребёнка 50 000 руб. (на каждого) 6 500 руб.

Если оплата за обучение больше лимита, например 360 000 руб. за три года, то вычет лучше разбивать на части по 120 000 руб. в год, чтобы получить налоговый возврат каждый год, а не терять излишки.

Пример

Если оплачиваете обучение ребенка на 150 000 руб. в год, вы получите возврат только за 50 000 руб. из этой суммы — 6 500 руб., остальное — нет.

На что и за кого можно получить налоговый вычет

Важно знать, что вернуть налог можно за платное образование, подтверждённое документально и лицензированное, включая:

  • ВУЗы, колледжи, техникумы, школы, детские сады
  • Дополнительные занятия: музыка, спорт, языки, автошкола
  • Обучение может проходить как очно, так и дистанционно

И не забудьте — возврат возможен за образование детей, братьев, сестер и подопечных при очной форме обучения.

Кто может получить вычет

Ваше право на вычет возникает, если вы:

  • Налоговый резидент РФ
  • Работаете и платите налог 13%
  • Не являетесь ИП на упрощёнке, патенте, или безработным

Если вы не платите подоходный налог, например, студент без дохода, пенсионер без работы или мама в декрете без зарплаты — вернуть налог не сможете.

Какие документы нужны, чтобы получить налоговый вычет

Без документов — никуда. Вот основной список, чтобы ваш вычет не забуксовал:

  • Декларация 3-НДФЛ с заявлением на возврат
  • Договор с образовательным учреждением
  • Лицензия учебного заведения или ИП
  • Платежные документы (чеки, квитанции)
  • Справка об очной форме обучения (для детей)
  • Документы, подтверждающие родство (если вычет за детей, братьев/сестер)
  • Справка 2-НДФЛ (подтверждение доходов и уплаты налога)

Подать всё можно лично, по почте или через Госуслуги.

Как вернуть налог через работодателя или через ФНС

  • Через работодателя — проще, но только за текущий год. Нужно предоставить пакет документов и заявление на налоговое уведомление. Работодатель уменьшит НДФЛ в вашей зарплате, пока вычет не исчерпается.

  • Через налоговую — для возврата за прошлые годы (максимум за 3 года). Подаете декларацию, ждете проверку (до 3 месяцев) и деньги переводят на счет.

Несколько советов на прощание

  • Разбивайте оплату крупного обучения на части по 120 тыс. рублей в год, чтобы получать вычет максимально эффективно.
  • Не теряйте документы — они ваша дорога к возврату.
  • Если ваш ребёнок учится заочно — возврат за него не положен! Только очное обучение.
  • Проверяйте наличие лицензии у учебного заведения или ИП-педагога.
  • Вычет нельзя перенести на следующий год — используйте его сразу!

В итоге, вычет за обучение — это реальный шанс вернуть себе до 13% от своих затрат (с учётом лимитов). Не пропускайте эту возможность!
Ваш бюджет скажет вам спасибо.