Хотите вернуть часть потраченных на обучение денег? Сегодня расскажем, с какой суммы за обучение вы можете получить налоговый вычет и как превратить образовательные расходы в приятный бонус от государства. Будем разбирать хитрости, лимиты и правила — чтобы ваш вычет стал настоящим финансовым другом.

Представьте такую ситуацию

Вы отдали кучу денег за обучение ребенка или за собственные курсы. И вдруг возникает вопрос: сколько же вы реально сможете вернуть через налоговый вычет? Может, все, что потратили? А может, лишь копейки? Что если сумма оплаты огромная, но вычет почему-то маленький?

Если это ваш случай — вы попали в нужное место. Ведь налоговый вычет за обучение — штука непростая, со своими правилами и ограничениями.

Как работает налоговый вычет за обучение простыми словами

Налоговый вычет — это как волшебный ластик, который стирает из вашего облагаемого дохода сумму, потраченную на обучение. За эту сумму вы не платите налог. А если налог вы уже заплатили (например, с зарплаты), то можете вернуть его из бюджета.

Важный момент: налоговая ставка НДФЛ для большинства — 13%. То есть, вы фактически возвращаете 13% от суммы оплаты обучения.

Пример
Олег заработал за год 600 000 рублей и уплатил 78 000 рублей налогов (600 000 * 13%). Если он потратил 100 000 рублей на учебу, то сможет уменьшить налогооблагаемый доход и вернуть 13 000 рублей (13% от 100 000). Отличный бонус, не правда ли?

С какой суммы за обучение возвращают налоговый вычет?

Максимальная сумма, с которой можно вернуть налоговый вычет на свое обучение, ограничена законом — это 120 000 рублей в год.

• Если вы потратили больше 120 000 рублей, вы не получите налоговый вычет с суммы, превышающей этот лимит.
• Но если оплачивать обучение частями, например по 120 000 рублей ежегодно, то можно получать вычет каждый год, пока сумма расходов полностью не вернется.

Для каждого ребенка налоговый вычет рассчитывается отдельно: можно вернуть налог с оплаты до 50 000 рублей в год на ребенка, что дает возврат в размере до 6 500 рублей (13% от 50 000).

Если у вас, например, есть двое детей, вы можете получить возврат по 6 500 рублей на каждого из них, плюс 15 600 рублей за себя.

Кто может получить вычет

Право на налоговый вычет есть у налоговых резидентов РФ, которые официально платят НДФЛ по ставке 13%.

Если вы не работаете, не платите НДФЛ, например, пенсионер, студент без дохода, или ИП на упрощенной системе — вычет не положен.

Можно вернуть налог и с доходов по договорам аренды или ГПХ, если эти доходы облагаются налогом по основной ставке.

За какое обучение возвращают вычет

• Высшее образование, среднее специальное, школа, детский сад — все образовательные услуги, если учреждение лицензировано.
• Дополнительные занятия (музыка, спорт, художественные школы), курсы иностранных языков, автошколы.
• Обучение может проходить дистанционно.
• Можно получать вычет и если преподаватель — ИП, но у него должна быть лицензия на образовательную деятельность. Исключение — если ИП работает репетитором и в ЕГРИП указано, что он ведет образовательную деятельность.

Обратите внимание: Вычет возвращают только за платные услуги. Бесплатное обучение вычетом не покрывается, как и оплата питания или проживания.

Как оформить вычет

Чтобы получить вычет, нужно:

• Подать декларацию 3-НДФЛ в ФНС.
• Предоставить заявление о возврате и комплект документов (договор, платежки, лицензии, справки о родстве, справку 2-НДФЛ и др.).
• Подать документы можно лично, по почте или через портал Госуслуги.

Если вы хотите получить вычет через работодателя в текущем году — загрузите документы в личный кабинет ФНС и напишите заявление. Тогда налоговая приостановит перечисление налога с зарплаты, и вы будете постепенно получать возврат.

Когда подавать документы

Налоговую декларацию за вычет нужно подавать на следующий год после оплаты обучения. Например, за 2023 год — в 2024.

Можно вернуть налог за последние три года, если вы не подали документы вовремя — с сохранением условия, что обучение и оплата проходили именно в те годы.

Практический совет

Если вы платите за обучение одного ребенка 360 тысяч рублей на 3 года, лучше разделить оплату на 3 части по 120 тысяч каждый год. Тогда сможете получать налоговый вычет 120 тысяч рублей ежегодно, и вернете из бюджета не 15 600 руб. раз в три года, а три раза по 15 600 рублей — в сумме 46 800 рублей.

Это уже настоящий образовательный финансовый марафон с приятным финишем!

Итог

Если вы хотите, чтобы расходы на обучение перестали быть просто «тяжелой ношей», а превратились в реальную выгоду — налоговый вычет за обучение — это именно то, что вам нужно. Начните с правильного понимания суммы и лимитов — и вперед к возврату своих законных денег!