Продажа автомобиля — это всегда немного волнительно. Ведь кажется, что дело простое: продал машину — получил деньги. Но тут же возникает вопрос: а с какой суммы налог платить? Сегодня разберёмся, когда и сколько именно нужно платить, как уменьшить налог, и какие подводные камни ждут при продаже машины. Вся налоговая кухня на вашем столе — просто, ясно и с примерами!

Представьте: вы продали свою машину. Сумма на руках — неплохая, сердце радуется, а вот налоговые вопросы словно хмурые тучи встали на горизонте. Сколько платить? Нужно ли вообще? Не хотелось бы оставлять в налоговой больше, чем честно заработали.

Самое главное — это понять, с какого дохода нужно платить налог. Ведь если продали автомобиль за сумму ниже определённой, можно вовсе не платить и не отчитываться!

Кто и когда платит налог с продажи машины

В России доход с продажи автомобиля облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. Если вы нерезидент — ставка выше — 30%.

Но есть волшебное условие освобождения: если вы владеете машиной более трёх лет, то налог платить не нужно и декларацию подавать не нужно. Владели меньше трёх лет — считайте, что налоговый ужин состоится!

Обратите внимание: срок владения считается по-разному в зависимости от способа получения машины:

• Купили — с момента подписания договора купли-продажи
• Унаследовали — с даты смерти наследодателя
• Получили в дар — с момента оформления дарственной

Как рассчитать налог — два главных способа

Когда налог платить нужно, налоговую базу можно уменьшить двумя путями. Выберите один — больше нельзя!

Пример 1: есть документы на покупку

Вы купили авто за 300 тыс. рублей в 2021 году и продали за 400 тыс. в 2022 году. Вычет расходов:

Налоговая база = 400 000 - 300 000 = 100 000
Налог к уплате = 100 000 * 13% = 13 000 рублей

Пример 2: документов нет — используем вычет

Тот же случай, но документов нет:

Налоговая база = 400 000 - 250 000 = 150 000
Налог к уплате = 150 000 * 13% = 19 500 рублей

Видите разницу? С документами платить выгоднее! Так что храните договоры, это ваши билеты в экономию.

С какой суммы налог не платится вовсе

Пора радоваться! Если вы продали автомобиль за сумму не выше 250 тыс. рублей, то платить налог не нужно, и декларацию сдавать тоже не надо — начиная с 2021 года это законно.

И даже если машина у вас меньше трёх лет, но цена продажи ниже или равна 250 тыс., то вы налог не платите. Такой вот подарок от закона.

Что делать с подаренной или унаследованной машиной

Подарок или наследство — отличные способы обзавестись машиной без трат. Но как быть с налогом при продаже?

Если владеете машиной меньше трёх лет, налог платить нужно. Но при этом можно применить имущественный вычет в 250 тыс. рублей. Вот пример:

Продали машину, подаренную год назад, за 300 тыс.:

Налоговая база = 300 000 - 250 000 = 50 000
Налог = 50 000 * 13% = 6 500 рублей

Классика: если удастся найти документы на покупку машины предыдущего владельца, вычет расходов тоже возможен.

Несколько полезных нюансов и советы

• Если вы продали несколько автомобилей или вместе с квартирой, вычеты суммируются, но с ограничениями: имущественный вычет на машину — максимум 250 тыс. рублей в год, на квартиру — 1 млн рублей. Не перепутайте!

• Налоговую декларацию нужно подавать до 30 апреля следующего года после продажи, а налог уплатить — до 15 июля. Не откладывайте, штрафы грозят!

• За просрочку подачи декларации и оплаты налога — штрафы и пени, которые не заставят себя ждать. Лучше играть по правилам.

• Можно одновременно применить вычет по социальным расходам — обучение, лечение — если они были в этом же году. Это уменьшит налог ещё больше!

Итоги по сумме и налогу на продажу авто

Надеемся, теперь вы с уверенностью ответите на вопрос, с какой суммы платится налог с продажи автомобиля и как его можно снизить. Главное — вовремя оформить документы и не забывать подавать декларацию, если она нужна. Тогда налоговый процесс будет не стрессом, а просто пунктом в вашем финансовом планировании.