Почему бы не вернуть часть потраченных денег на лечение, если государство это позволяет? В этой статье подробно разберём, как оформить налоговый вычет за медицинские услуги через портал Госуслуги, какие услуги подходят, какие документы нужны, а также как избежать типичных ошибок и ускорить процесс возврата.

1. Основы возврата 13% за медицинские услуги через Госуслуги

Какие требования необходимо выполнить, чтобы получить 13% возврата?

Чтобы получить налоговый вычет за медицинские услуги, вы должны быть налоговым резидентом РФ и уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. Вычет предоставляется за фактически произведённые расходы на медицинские услуги и лекарства, оплаченные вами или за членов семьи — супругов, родителей, детей до 18 лет (до 24 лет, если дети учатся очно) и подопечных до 18 лет.

Важно: услуги должны быть оказаны в лицензированных медицинских организациях или у индивидуальных предпринимателей с лицензией на медицинскую деятельность.

Какие виды медицинских услуг и медикаментов подходят для вычета?

Подходят:

• Медицинские услуги диагностического, лечебного, профилактического характера, включая стоматологию (кроме эстетических процедур, например, отбеливания зубов).
• Лекарственные препараты, назначенные врачом и приобретённые вами.
• Страховые взносы по договорам ДМС, если они связаны с лечением.

Какие ограничения по времени и стоимости существуют?

• Максимальная сумма расходов для обычных медицинских услуг — 120 000 рублей в год (с 2024 года — 150 000 рублей с учётом исключений).
• Для дорогостоящих медицинских услуг лимит не действует — вернуть можно 13% от всей суммы.
• Возврат можно получить только за услуги, оплаченные за последние 3 года (календарных), исключение — имущественный вычет.
• Вычет предоставляется за расходы, подтверждённые документами, выданными по установленной форме.

Можно ли оформить возврат за услуги текущего года?

Нет. Через Госуслуги можно подать заявление только за прошлый год или предыдущие 3 года. Например, в 2024 году можно вернуть деньги за услуги, оказанные в 2021–2023 годах. За услуги, оказанные в 2024 году, заявление подают в 2025 году.

2. Подготовка и подача заявления через Госуслуги

Какие документы и сканы нужно подготовить?

Для подачи заявления через Госуслуги понадобятся:

Как заполнить электронную декларацию 3-НДФЛ?

• Скачайте программу «Декларация» с сайта ФНС через Госуслуги (для безопасности).
• Заполните разделы: доходы (перенесите данные из справки 2-НДФЛ), вычеты (отметьте нужные галочки и укажите суммы расходов).
• Система автоматически рассчитает сумму к возврату.
• Сохраните декларацию в формате xml.

Как оформить электронную подпись?

Для подачи заявления через Госуслуги нужна усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП) или усиленная неквалифицированная электронная подпись (УНЭП):

• УКЭП оформляется через аккредитованный удостоверяющий центр с личной идентификацией.
• УНЭП можно получить дистанционно через приложение «Госключ», если у вас есть биометрический загранпаспорт.

Срок действия подписи — 1 год. Услуга бесплатна.

Какие шаги для подачи заявления?

1. Авторизуйтесь на портале Госуслуги.
2. Зайдите в личный кабинет налогоплательщика.
3. Загрузите заполненную декларацию 3-НДФЛ и подтверждающие документы.
4. Подпишите заявление электронной подписью.
5. Отправьте заявление и ожидайте уведомления о приёме в работу.

3. Особенности возврата за дорогостоящие и стоматологические услуги

Какие стоматологические процедуры считаются дорогостоящими?

К дорогостоящим относятся процедуры с кодом «2» в справке об оплате, например:

• Имплантация зубов (при отсутствии возможности другого протезирования).
• Протезирование с опорой на импланты, включая временное.

За такие услуги лимит в 150 000 рублей не действует — можно вернуть 13% от всей суммы.

Чем отличается возврат за дорогостоящие процедуры от обычного протезирования?

Обычные стоматологические услуги подпадают под лимит 150 000 рублей в год. Дорогостоящие — без лимита, но возврат не может превышать сумму уплаченного НДФЛ за год.

Как подтвердить расходы на стоматологию?

Нужно получить справку об оплате медицинских услуг по форме ФНС с указанием кода услуги (1 — обычная, 2 — дорогостоящая). Также приложите договор, чеки, рецепты на лекарства, если требуется.

Какие ограничения по сумме и документам?

• Возврат до 13% от суммы расходов, но не больше уплаченного НДФЛ.
• Для дорогостоящих услуг лимит отсутствует.
• Документы должны быть оформлены по установленным формам.
• Срок подачи — не позднее 3 лет с момента оплаты.

4. Частые ошибки, сроки и отслеживание статуса заявления

Какие ошибки чаще всего допускают?

• Неправильный формат декларации (например, за неправильный год).
• Ошибки в личных данных (ИНН, ФИО, паспорт).
• Неверно выбран налоговый орган.
• Неправильный номер корректировки декларации (первое заявление — номер 0).
• Подача заявления после истечения срока давности (более 3 лет).

Какие сроки рассмотрения и получения возврата?

• Ответ о приёме заявления приходит в течение 1 дня.
• Камеральная проверка — до 3 месяцев.
• Перечисление денег — до 1 месяца после положительного решения.
• В сумме процесс занимает до 4 месяцев, но часто деньги приходят быстрее.

Какие дедлайны нужно учитывать?

• Декларация подаётся не позднее 30 апреля следующего года после года оплаты расходов.
• При подаче только для вычета — можно в течение 3 лет после оплаты.
• Через Госуслуги можно вернуть вычет только за прошлые годы.

Как отслеживать статус?

В личном кабинете Госуслуг во вкладке «Уведомления» приходит информация о приёме, отказе или готовности выплат.

5. Безопасность и дополнительные рекомендации

Как обеспечить безопасность данных?

• Используйте только официальный портал Госуслуг.
• Оформляйте электронную подпись через проверенные приложения и удостоверяющие центры.
• Не передавайте свои логины и пароли третьим лицам.
• Проверяйте уведомления и сообщения в личном кабинете.

Можно ли получить возврат за лечение родственника?

Да, если вы оплатили лечение супруга, родителей, детей, братьев, сестёр или подопечных. Нужно приложить документы, подтверждающие родство (свидетельство о рождении, о браке).

Как исправить или обновить заявление?

Если пришёл отказ, исправьте ошибки и подайте заявление повторно через Госуслуги. Номер корректировки декларации должен увеличиваться (0 — первая подача, 1 — уточнение и т.д.).

Итог: Как вернуть 13% за медицинские услуги через Госуслуги?

• Соберите все документы, подтверждающие расходы.
• Заполните декларацию 3-НДФЛ с помощью официальной программы.
• Получите электронную подпись.
• Подайте заявление через личный кабинет Госуслуг.
• Отслеживайте статус и ждите возврата.

Не хотите ли немного радости? Представьте, что часть денег за лечение возвращается вам, а не уходит в никуда. Главное — не забывать сохранять чеки и справки и не откладывать подачу заявления на завтра. Ведь налоговый вычет — это ваша законная возможность вернуть честно заработанные деньги!

Если вы уже пробовали оформить возврат через Госуслуги, делитесь опытом в комментариях — вместе веселее и полезнее!