Декларация 3-НДФЛ как выглядит и зачем она нужна

Вы когда-нибудь задумывались, как выглядит декларация 3-НДФЛ и зачем она нужна? Сегодня мы разберёмся с этим налоговым чудом, узнаем, кто и когда обязан её подавать, и как можно на этом ещё и выиграть! Всё будет просто, понятно и с живыми примерами, чтобы даже ваш кот смог разобраться.

Что же это за декларация такая и почему она у всех на слуху?

Представьте себе: у вас есть доход — не только зарплата с основного места работы, а ещё, скажем, вы сдаёте квартиру, получаете гонорары за фриланс или выиграли в лотерею. Вот тут-то налоговая и просит отчитаться, а именно — заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Это такой документ, где вы сообщаете о своих доходах и расходах, чтобы налоговый орган смог рассчитать, сколько же налога вы должны заплатить. Или наоборот — сколько налогов вам должны вернуть!

Если доходы исключительно с работы — этим занимается работодатель, а вот если доходы «внештатные», декларация нужна вам. Подавать её нужно обязательно, иначе налоги в бюджет не попадут, и налоговый орган может наложить штраф.

Кто именно должен подавать декларацию 3-НДФЛ?

Вас интересует, а если я сдаю квартиру или получил доход по договору от физлица, надо ли мне это всё показывать? Ответ: да, если налог по этим доходам не удержан налоговым агентом. Вот ключевые случаи, когда декларация обязательна:

• ИП и лица, занимающиеся частной практикой (например, адвокаты, нотариусы).
• Если вы сдаёте в аренду квартиру, дом, машину или другое имущество.
• При продаже недвижимости, если она в собственности менее минимального срока (обычно 5 лет).
• При получении доходов из-за границы, если вы резидент РФ.
• Выигрыши в лотереях и играх от 4000 рублей.
• Вознаграждения по договорам ГПХ (гражданско-правового характера).

Если же вы продали квартиру и владели ею больше установленного срока — подавать декларацию не нужно, а налог платить — тем более.

Когда и как подавать декларацию

Времени для подачи декларации немного: не позднее 30 апреля года, следующего за отчётным. Например, декларация за 2023 год принимается до 30 апреля 2024 года. А налог надо уплатить до 15 июля этого же года. Если нарушите сроки, готовьтесь платить штрафы — минимум 1000 рублей, а проценты по налогам растут как снежный ком!

Отправить 3-НДФЛ можно несколькими способами — живьём в налоговой, по почте, через личный кабинет на сайте ФНС, через портал Госуслуг или с помощью специальных сервисов, которые возьмут все сложности на себя.

Как выглядит декларация и что в ней нужно заполнить

Форма 3-НДФЛ — это документ с титульным листом и несколькими разделами, которые заполняются в зависимости от ситуации:

Заполнить декларацию можно как вручную — синими или чёрными чернилами — так и электронно, с помощью программ или на сайте ФНС. Главное — аккуратность: ошибка — и декларация может не пройти проверку, придётся исправлять.

Налоговый вычет — где тут подвох и можно ли получить выгоду?

3-НДФЛ — про возврат! Если вы покупали квартиру, учились, лечились, платили взносы в НПФ или медицинскую страховку — вы можете вернуть часть уплаченного НДФЛ. То есть это ещё и получаете от государства бонус!

Вот как это работает в жизни:

• Вы купили квартиру за 3 миллиона рублей.
• Максимальный имущественный вычет — 2 миллиона.
• Вернуть можно 13% с этой суммы — то есть 260 000 рублей.
• После подачи декларации и всех документов вам начислят возврат.

Налоговая проверит документы примерно 3 месяца, потом примет решение и в течение 30 дней переведёт деньги. Можно и ускорить процесс — например, с помощью сервиса «Быстровычет», где возврат идёт за 7 дней!

Доверенность — как сдавать декларацию, если самому лень?

Если вы решите доверить подачу декларации другому человеку, например, налоговому консультанту, то нужна нотариальная доверенность. Исключение — законные представители (родители, опекуны), которые подают декларацию за несовершеннолетних. Не забудьте — иначе ИФНС может отказать в приёме.

Итоговые подсказки

• Декларация 3-НДФЛ — это отчёт физического лица о доходах за год.
• Заполняют и сдают лица с доходами, не удержанными налоговыми агентами, и те, кто хочет получить налоговый вычет.
• Срок подачи — до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.
• Налог уплачивается до 15 июля.
• Подача возможна лично, по почте или онлайн.
• Ошибки могут вызвать отказ, проверяйте внимательность.
• Используйте налоговые вычеты, чтобы вернуть часть своих денег!

Полезные ссылки

• Что такое декларация 3-НДФЛ и зачем она нужна — полный материал по теме на НДФЛка.ру

Вот теперь, когда вы знаете, как выглядит декларация 3-НДФЛ, почему и когда её нужно подавать, у вас нет повода бояться налоговой отчётности. Напротив, это отличный инструмент взять свои деньги обратно от государства! Хотите сделать это без стресса — пользуйтесь сервисами и не откладывайте подачу. Ведь лучше вовремя отчитаться, чем потом с налоговиками судиться и объяснять, где был ваш доход.