Какой налог за продажу квартиры — всё, что нужно знать

Продажа квартиры — событие, к которому многие подходят с замиранием сердца и кошельком наготове. Особенно когда речь заходит о налогах — хочется понять, сколько именно придется отдать государству и какие хитрости закон нам позволяет использовать, чтобы платить меньше. В этом посте вы узнаете, какой налог за продажу квартиры установлен сегодня, какие есть вычеты и какие сроки владения влияют на обязательства.

Почему налог с продажи квартиры заставляет нервничать

Представьте: вы продали квартиру, получив внушительную сумму. Вроде бы отличный повод порадоваться! Но тут приходит налоговый «письмо счастья» с требованием отдать часть дохода государству. Что делать? Как посчитать эту сумму? Можно ли избежать налога вовсе или хотя бы снизить его?

Это знакомая ситуация для многих, и именно поэтому так важно знать ключевые моменты, чтобы не попасть впросак и не переплатить лишнего.

Налог на доход от продажи квартиры — как он считается

По закону, налог с продажи квартиры — это налог на доходы физического лица (НДФЛ). Размер ставки — 13% до 2025 года и с 2025 года может варьироваться от 13% до 15%, в зависимости от суммы дохода. Как считается доход?

Доход — это разница между стоимостью продажи и расходами на покупку. Например, вы продали квартиру за 6 млн рублей, а покупали за 4,5 млн рублей. Тогда ваш доход — 1,5 млн рублей.

Налог будет таким:

(6 000 000 - 4 500 000) × 13% = 195 000 рублей

Простая математика — никаких тайн.

Если расходов на покупку нет, или вы не можете их подтвердить документально, можно воспользоваться фиксированным налоговым вычетом.

Налоговые вычеты — помощь для вашего кошелька

Закон щедро предлагает вычеты, чтобы снизить налоговую базу. Максимальные суммы:

Как это работает? Допустим, вы продали квартиру за 3,5 млн рублей и не можете подтвердить расходы. Тогда:

Налогооблагаемый доход = 3 500 000 - 1 000 000 = 2 500 000 рублей

И с этой суммы вы платите налог.

Важно: вычет можно использовать один раз в год, но при повторной продаже — он снова будет доступен.

Когда платить налог не нужно — секреты сроков владения

Владеть квартирой надо определённое время — это ключ к освобождению от налога. В законе есть минимальный срок владения, который влияет на налоговые обязательства.

Вот основные условия, когда платить налог с продажи квартиры не нужно:

• Квартира была получена до 1 января 2016 года.
• Квартира получена в наследство.
• Квартира куплена у близкого родственника.
• Квартира была приватизирована после 1 января 2016 года.
• Жильё получено по договору пожизненного содержания с иждивением.
• Квартира — единственное жильё продавца (условие действует с 1 января 2020 года).

Если квартира была приобретена после 1 января 2016 года покупкой и не является единственным жильём, придется платить налог.

Есть хитрость: если продать квартиру в течение 90 дней после покупки нового жилья, то новое жильё признается единственным, и налог не начисляется.

Как считается срок владения и что с новостройками?

Срок владения исчисляется с даты регистрации собственности. Для новостроек, купленных по ДДУ (договор долевого участия), срок считается с момента полной оплаты объекта недвижимости.

Если была дополнительная оплата из-за увеличения площади — срок считается с даты оплаты дополнительной части.

Этот нюанс важен, чтобы понять, попадаете ли вы под минимальный срок владения или налог все же придется платить.

Что такое кадастровая стоимость и почему её надо учитывать

Закон предусмотрел, что если в договоре цена продажи ниже кадастровой стоимости умноженной на понижающий коэффициент, то доход рассчитывается от кадастровой стоимости × коэффициент.

Зачем это нужно? Чтобы избежать занижения цены квартиры искусственным образом, ведь чем меньше цена — тем меньше налог.

Итог — кратко и понятно

Практические советы

• Перед продажей проверьте дату получения собственности и свой статус жилья (единственное или нет).
• Собирайте документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры — они помогут уменьшить налог.
• Не забывайте о налоговом вычете — его можно применять один раз в год.
• Планируйте сделки с учетом сроков владения, чтобы избежать лишних налогов.
• Если планируете покупать новое жильё, подумайте о продаже старого в течение 90 дней, чтобы использовать льготу.

Продажа квартиры — дело важное и волнительное. Понимая, какой налог придется заплатить и какие условия позволяют снизить выплаты, вы избавите себя от лишних стрессов и не упустите выгоды закона.