В этой статье вы узнаете, что такое налоговая декларация 3-НДФЛ, как она выглядит, кому и когда нужно её подавать, а также как правильно заполнить форму. Будет легко, понятно и без бюрократического уныния!

Представьте себе такую картину

Вы получили доходы помимо основной зарплаты — например, продали квартиру или получили гонорар за фриланс. Сложно? Представьте, что налоговая служба требует от вас отчёт, который покажет, сколько вы заработали, чтобы правильно рассчитать налог. И этот отчёт — декларация по форме 3-НДФЛ.

Что делать, если вы не знаете, как выглядит 3-НДФЛ и что в ней писать? Если вовремя не подать декларацию — грозят штрафы и проценты. Пугающе, правда? Но расслабьтесь, дальше всё будет понятно и даже весело!

Что такое 3-НДФЛ и зачем она нужна

3-НДФЛ — это налоговый документ, декларация, в которой физическое лицо указывает свои доходы и налоговые вычеты за налоговый год. По сути, это отчет о том, сколько вы заработали и сколько налогов с этого надо заплатить. Важно! Если вы получаете доход по официальной работе — ваш работодатель сам удерживает и перечисляет налог. А вот если доходы из других источников — сдавать декларацию обязаны вы.

Сумма налога рассчитывается именно на основании данных, указанных в декларации, а платить налог нужно до 15 июля года, следующего за отчётным.

Как выглядит форма 3-НДФЛ

Если хотите увидеть свою "звёздную" декларацию, она состоит из:

Часть формы Что там указывается
Титульный лист Личные данные: ФИО, ИНН, налоговый период, код ИФНС
Раздел 1 Расчет суммы налога и авансовых платежей
Раздел 2 Расчет налоговой базы (то есть ваши доходы минус расходы)
Приложения Заполняются при необходимости: социальные, имущественные вычеты и др.

Форма может быть заполнена в бумажном виде ручкой синего или черного цвета или же в электронном виде — с помощью специального ПО, в том числе на сайте ФНС.

Кому обязательно сдавать 3-НДФЛ

Не все должны бежать с декларацией в налоговую. Обязательными плательщиками являются:

  • Индивидуальные предприниматели (работающие на ОСНО)
  • Физические лица, сдающие имущество в аренду и получающие доход
  • Те, кто продал имущество (квартиру, автомобиль и т. д.), если не прошел минимальный срок владения
  • Лица, получившие доход от иностранных источников
  • Получатели доходов по договорам ГПХ и прочие ситуации, где налог не удержан налоговым агентом

А если вы обычный наемный работник? Тогда подавать 3-НДФЛ обычно не нужно — этим занимается ваш работодатель.

Важные сроки и что будет если опоздать

Декларацию нужно подать не позднее 30 апреля года, следующего за отчётным. Например, за доходы 2023 года декларацию подают до 30 апреля 2024.

Налог же уплачивается не позднее 15 июля того же года.

Опоздания влекут за собой:

  • Штраф в размере 1 000 рублей (если налог к уплате нет)
  • Плюс 5% от суммы налога в день просрочки (максимум 30%)
  • Уплату самой суммы налога

Как получить налоговый вычет с помощью 3-НДФЛ

Покупали квартиру, обучались, лечились, платили за спорт? Вы имеете право на налоговый вычет! Это значит, что вы можете уменьшить налоговую базу или вернуть ранее уплаченный налог. Для этого тоже нужна 3-НДФЛ с приложенными документами — чеками, договорами.

Возврат налога занимает до 4 месяцев:

  • Камеральная проверка декларации — до 3 месяцев
  • Решение налоговой — 10 дней
  • Перечисление денег — до 30 дней

Но есть лайфхак! Сервис «Быстровычет» позволяет получить деньги всего за 7 дней, избавляя вас от мучительного ожидания.

Практические советы по заполнению 3-НДФЛ

  • Скачайте форму на сайте ФНС — она выглядит как аккуратный бланк с несколькими разделами
  • Внимательно заполните титульный лист, проверьте ФИО, ИНН, налоговый год
  • Указывайте доходы честно и полностью, чтобы не было проблем с налоговой
  • Для налоговых вычетов приложите подтверждающие документы
  • Если боитесь ошибок — пользуйтесь официальным ПО для автоматического расчёта
  • Если делегируете заполнение доверенному лицу, обязательно оформите нотариальную доверенность (кроме случаев с родителями, представляющими интересы детей)

Где и как подать декларацию

Есть целых пять способов подать декларацию 3-НДФЛ:

  • Лично в налоговой инспекции по месту прописки
  • Почтой заказным письмом с описью вложения
  • Через личный кабинет на сайте ФНС (требуется электронная подпись)
  • Через портал Госуслуги с ЭЦП
  • С помощью специализированных сервисов (быстро и удобно)

Кратко о главном

Вопрос Ответ
Что такое 3-НДФЛ? Форма декларации о доходах физлица за год
Кто обязан подавать? ИП, лица с доходами от продажи, аренды, инвестиций и др.
До какого числа сдавать? Не позднее 30 апреля года, следующего за доходным
Когда платить налог? До 15 июля того же года
Можно ли получить вычет? Да, если были расходы на жильё, обучение и пр.
Как выглядит форма? Титульный лист + разделы + приложения
Где взять бланк? На сайте ФНС, в бумажном или электронном виде

Поняли, как выглядит 3-НДФЛ? Это не страшно! Заполните её с умом, соблюдайте сроки, и налоговая служба будет вам только рада.

Полезные ссылки

Теперь вы знаете всё, чтобы смело взглянуть налоговой службе в глаза и подать декларацию 3-НДФЛ без паники и суеты!