Содержание:

В этом посте вы узнаете, что за загадочные 13 процентов налога, как его правильно назвать и какие права на налоговые вычеты с этим связаны. А еще мы разберем, кто, как и когда может вернуть часть потраченных денег, потраченных на лечение, образование или покупку недвижимости — то есть сделать процесс уплаты налога не таким болезненным, как он кажется!

Представьте себе налоговую драму

Вы только что купили квартиру, потратились на лечение или оплатили образование ребёнка, а потом думаете: «А могу ли я вернуть хоть что-то из этих денег?» Многие живут с таким вопросом, будто он — заноза в пятке, не дающая покоя. А ведь существует некий «волшебный» налоговый вычет, который помогает вернуть часть уплаченного налога — а именно 13% подоходного налога, если вы налоговый резидент России.

Но почему именно 13 процентов? Это не случайная цифра и не мистический знак. За ней стоит основной налог на доходы физических лиц — налог, который каждый год сжигает ваши рубли, но при правильном подходе можно заставить работать в обратную сторону — вернуть вам деньги обратно!

Что такое 13% налог и как он называется

Этот налог официально называется налог на доходы физических лиц (НДФЛ) или просто подоходный налог. В России его базовая ставка — 13% для большинства доходов (зарплата, вознаграждения, продажа имущества и др.).

Но есть одна золотая возможность — так называемый налоговый вычет. Это право физического лица получить назад часть уплаченного налога из бюджета. Например, если вы официально платите 13% с вашей зарплаты, а потратились на квартиру или лечение — можно вернуть часть из тех налогов, что вы уплатили.

Какие бывают налоговые вычеты

Вычеты — это настоящие права и возможности экономить. Они бывают разных видов:

Вид вычета Пример расхода Максимальный лимит возврата Комментарий
Имущественный Покупка квартиры, дома, земельного участка 13% от потраченной суммы, но не больше 260 000 рублей В том числе и ипотечные проценты до 390 000 рублей
Социальный Обучение, лечение (свои и близких родственников) До 120 000 рублей на обучение и 15 600 рублей на лечение обычное Для дорогостоящих процедур - весь 13% от суммы
Стандартный Льготы для определённых категорий граждан Индивидуально, в зависимости от ситуации Например, на детей

Как считается налоговый вычет при покупке жилья

Выглядит почти как магия: потратил деньги — получил налог обратно! Но не всё так просто:

  • Максимум вычета — 13% от суммы до 2 млн рублей, то есть не более 260 000 рублей;
  • Если брали ипотеку — дополнительно можно вернуть 13% с процентов по кредиту (до 3 млн рублей процентов, или 390 000 рублей);
  • Если недвижимость куплена в долевую собственность — каждый получает пропорционально своей части.

Пример: Вы купили комнату за 1,5 млн рублей. 13% от этой суммы — 195 000 рублей — можно вернуть. Правда, если вы за последние три года столько уплатили НДФЛ.

Вычеты по лечению и образованию

Может быть, вы или ваш ребёнок учится? Лечитесь в лицензированной клинике? Тогда тоже смело рассчитывайте на вычет!

  • Вычет можно получить за обучение себя и детей до 24 лет (только очная форма для родственников);
  • Детский сад, автошкола, языковые курсы — тоже в списке вычетов;
  • За лечение: можно вернуть 13% от потраченной суммы, но обязательно нужна лицензия клиники и чеки.
  • Есть лимиты — 120 000 рублей на лечение обычное и 15 600 рублей вычета, для дорогостоящего лечения (например, ЭКО или пластика) — вычет с полной суммы.

Живая история: Катя потратила 70 000 рублей на обычное лечение зубов и 150 000 рублей на операцию. Она заработала за год 480 000 рублей и уплатила НДФЛ 62 400 рублей. Ей вернули 28 600 рублей, полностью покрывающие ее расходы.

Кто может получить налоговый вычет и как

Чтобы претендовать на возврат, нужно:

  • Быть официально работающим с уплатой подоходного налога;
  • Иметь российскую прописку;
  • Иметь документы, подтверждающие расходы (чек, договор, лицензия).

Получить вычет можно двумя способами: через налоговую инспекцию (декларация, ожидание денег в следующем году) или через работодателя (отдают уведомление, и налог сразу уменьшается в текущем году, а зарплата растёт).

Немного истории и справедливости цифры 13%

Почему именно 13%?

  • Эта ставка взята не с потолка, а основана на эффективности сбора налогов в России;
  • 12% — подоходный налог и 1% — пенсионные отчисления;
  • Такая ставка была принята с учётом того, что увеличивать налог больше — бессмысленно, иначе богатые просто уведут деньги из страны.

Итоговый обзор

Термин Значение
Подоходный налог (НДФЛ) Основной налог с доходов физических лиц в России
Ставка 13% для большинства доходов, с 2021 г. 15% для доходов свыше 5 млн рублей
Налоговый вычет Возврат части уплаченного налога с конкретных расходов
Имущественный вычет Возврат за покупку жилья и ипотеку
Социальный вычет За лечение и образование
Максимальная сумма возврата Для недвижимости — до 260 000 рублей, для ипотечных процентов — до 390 000 рублей

Практические советы

  • Если вы купили квартиру 5-7 лет назад — вы тоже имеете право получить имущественный вычет, даже задним числом!
  • Собирайте все документы, лицензии и чеки — без них никакого возврата не будет.
  • Планируйте расходы на лечение и образование так, чтобы использовать годовые лимиты на вычеты — не кладите всё сразу на один год.
  • Обратитесь к работодателю с заявлением, чтобы начать получать вычет сразу в зарплате — не ждите следующий год!

Если вы не знали, как называется налог 13%, теперь вы вооружены знаниями о подоходном налоге, НДФЛ и налоговых вычетах — пора возвращать свои законные рубли!

Полезные ссылки